Обработка «Отражение ДДС в факте бюджета» переименована в «Контроль отражения факта БДДС». На отдельной закладке теперь выводится описание ошибок, обнаруженных при выполнении проверок. В обработку добавлены следующие режимы контроля:

1. Все проверки - выводится список только проблемных документов с учетом всех проверок,
2. Отклонение суммы отражения - выводится список документов с отклонениями по сумме отражения,
3. Заполнение аналитик - выводится список документов с незаполненными аналитиками в соответствии с настроенным перечнем аналитик,
4. Соответствие статей оборотов и статей регламентированного учета - выполняется проверка на соответствие статьи ДДС и статьи оборотов в соответствии с настройкой в регистре «Соответствие статей оборотов и статей регламентированного учета»,
5. Журнал документов - выводится полный список платежных документов за выбранный период с выполнением всех проверок.

Красным цветом выделяются суммы, по которым есть расхождение в отражении в платежном документе и в факте бюджета. Восклицательным знаком выделяются документы с некорректно заполненными аналитиками (не заполнены аналитики или заполнены не в соответствии с регистром «Соответствие статей оборотов и статей регламентированного учета»).

Проверять заполнение аналитик можно по заданному списку или по аналитикам, указанным в статье оборотов как обязательные для заполнения. Список аналитик, заполнение которых требуется проверять, задается в Настройках обработки (кнопка «Показать настройки»).

Изменена обработка «Получение данных по курсовым разницам», которая вызывается в документе «Бюджетная операция». У обработки появился интерфейс, в котором можно отобрать счета и кор.счета, статьи прочих доходов и расходов, по которым необходимо заполнять курсовые разницы. Также можно выбрать типы документов, из которых не требуется получение курсовых разниц, по причине того, что курсовые разницы по факту бюджета отражаются в них с помощью механизма трансляции. Отборы задаются в настройках обработки (кнопка «Показать настройки»).

Статьи оборотов с типом БДДС заполняются в обработке по соответствию из регистра «Соответствие статей оборотов и статей регламентированного учета». По курсовым разницам типа Дт 60 Кт 91.01 заполняются предопределенные статьи оборотов с типом БДР: «Курсовые разницы БДР (положительные)» и «Курсовые разницы БДР (отрицательные)». ЦФО заполняется по соответствию из регистра «Соответствие ЦФО и подразделений».

В обработке в отдельной колонке заполняются документы, сформировавшие движения по курсовым разницам, с возможностью открыть документ для просмотра бухгалтерских проводок.

Для переноса данных в документ необходимо выделить нужные строки флажками и нажать кнопку «Перенести в документ».

Механизм отражения документов бюджетирования в учете после утверждения распространен на документ «Бюджетная операция». При установке константы «Принятие к учету после утверждения» данный документ будет формировать движения в регистрах только после перехода в статус с типом «Утвержден».

В регистр сведений «Настройки заполнения аналитик по назначению платежа» добавлена возможность указать статью доходов и статью расходов.

Данная настройка будет работать только для документов, в которых статья расходов и статья доходов указываются не в табличной части документа.

В документе «Форма ввода бюджета» аналитика «Проект» вынесена на первую закладку «Основные», для удобства формирования бюджета проекта.

Также в документ добавлена возможность скрыть в табличной части «Данные» колонки с аналитиками, по которым не ведется учет в статьях оборотов, выбранных в документе. Скрыть колонки с неиспользуемыми аналитиками можно в форме документа «Форма ввода бюджета» по команде «Еще - Автовидимость колонок». После установки настройки в одном документе, в следующих она также будет применяться.

В документ «Установка контрольных значений» добавлена возможность установить произвольную периодичность контроля для вида контроля «Бюджет». Ранее можно было использовать произвольную периодичность контроля только для видов контроля «Заявки» и «Графики договоров».

В документах «Форма ввода бюджета» и «Бюджетная операция» при использовании контроля по бюджету и указании отрицательной суммы, реализовано формирование движений по возврату лимита (в регистре «Контрольные значения бюджета» сторно в колонке «Исполнение»), если ранее лимит был списан.

Реализован новый отчет «Платежный календарь» с использованием 1С:Библиотеки стандартных подсистем. Отчет показывает на каждый день остатки по расчетным счетам и кассам в валюте счета/кассы и планируемые поступления/расходования денежных средств в валюте платежа. Отчет доступен в разделе «Казначейство» - «Отчеты по казначейству». Старый отчет «Платежный календарь» удален из конфигурации.

Отчет формируется с текущего дня. В шапке отчета можно указать за какое количество дней, начиная с текущего, сформировать отчет. В настройках отчета можно настроить дополнительные группировки строк и отборы, к примеру, по статусам, контрагентам, ЦФО и др. Для корректной работы отчета изменять группировку колонок, а также группировку строк выше «Документа планирования» не рекомендуется.

Отбор по типу статуса настраивается на основной закладке настроек отчета. По-умолчанию в отчете установлен отбор по типам статуса «Утвержден», «Частично исполнен» и «В реестре».

В отчете предусмотрен дополнительны вариант отчета «Детальный платежный календарь», который детализирован по статьям оборотов.

Реализован новый документ «Оплата заявки» для целей управленческой оплаты «Заявок на расходование ДС» без создания платежного документа.

Документ отражает оплату по заявке, переводит ее в статусы «Оплачен» и «Частично оплачен», а также отражает факт по БДДС в регистрах «Обороты по бюджетам» и Журнал проводок (бюджетирование). Отражение факта по БДДС можно отключить в Настройках программы.

Функционал будет полезен компаниям, которые полностью или частично отражают фактические списания и поступления ДС в других базах. Документ «Оплата заявки» доступен только для версии «Холдинг».

Документ «Оплата заявки» может быть создан на основании Заявки на расходование ДС.

Также документы «Оплата заявки» можно создавать групповым образом с помощью обработок «Рабочее место казначея» и «Формирование платежных документов».

Кроме того, документы могут быть загружены из Excel с помощью обработки «Загрузка данных из табличного документа».

Эта обработка также позволяет в уже имеющиеся документы «Оплата заявки» внести корректировки в части суммы оплаты и загрузить измененные данные.

Добавлена роль «БИТ.Добавление и изменение оплат заявки». Роль дает доступ на создание и редактирование документов «Оплата заявки». Роль по-умолчанию включена в профиль «БИТ.Финансист (полные права)», но может быть добавлена и в другие профили, к примеру, «БИТ.Казначей».

В обработку «Формирование поступлений по первичным документам» добавлена возможность создания «Планируемых поступлений ДС» на основании документа «Оказание услуг». На каждого контрагента из табличной части документа «Оказание услуг» создается отдельный документ «Планируемое поступление ДС».

Непосредственно из документа «Оказание услуг» документы «Планируемое поступление ДС» не создаются, поскольку в табличной части документа может быть большое количество записей по разным контрагентам и нужно создавать сразу несколько документов «Планируемое поступление ДС».

В обработке «Рабочее место казначея» изменен интерфейс настроек формирования документов («Не создавать», «Только записывать», «Проводить после записи»). Настройка вынесена на отдельную закладку. В нее добавлена возможность управлять созданием документов «Поступление на расчетный счет» и «Поступление наличных». Также в обработку добавлена отдельная команда «В оплату - Сформировать документы поступления».

Заявка на расходование денежных средств

В случае нехватки лимитов по договору для заявки на расходование денежных средств, появилась возможность проведения при установленном флаге «Сверх договора». Для установки флага необходимо нажать на ссылку «В рамках договора», после чего нажать на переключатель «Сверх договора» и сохранить изменения.

При этом, если заявка введена списком, то флаг можно установить индивидуально для каждой из строк документа. Это может пригодится в тех случаях, когда в табличной части указаны разные договора и, например, лимиты превышены только по некоторым из них.

Для массового редактирования флага в нескольких строках, можно выбрать их с зажатой клавишей «Ctrl», после чего нажать на кнопку «Лимиты по договору». При нажатии кнопки появится окно «Способы превышения лимита», полностью идентичное таковому при редактировании флага по одной строке или документу в целом. Единственное отличие, в верхней части окна будет указано количество строк для редактирования.

Заявка на затраты

Для заявки на затраты также добавлена возможность проведения документа сверх договора. Для установки флага «Сверх договора» необходимо нажать на ссылку «В рамках договора», после чего нажать на переключатель «Сверх договора» и сохранить изменения.

Табличной части в документе нет, поэтому флаг может быть установлен только для всего документа в целом.

Дополнительные условия по договору

В рамках дополнительных условий по договору отдельно контролируются лимиты по графикам платежей и графикам начислений. В связи с этим флаг «Сверх договора» устанавливается для каждого из графиков независимо друг от друга.

Также, есть возможность по команде «Лимиты по договору», либо вручную менять значение флага в строках графиков. Однако, это не влияет на контроль по договору самого документа «Дополнительные условия по договору». Значения из строк графиков будут наследоваться в заявки на расходование денежных средств и заявки на затраты, созданные на основании.

В систему были добавлены три новых настройки:

• Не учитывать сверхдоговорные дополнительные условия при контроле по договору;
• Не учитывать сверхдоговорные заявки на затраты при контроле по договору;
• Не учитывать сверхдоговорные заявки при контроле по договору.

Если данные флаги установлены, то при проведении документа с установленным флагом «Сверх договора», вся сумма будет записана сверх лимита. Если же флаг не установлен, то система сначала спишет остатки лимитов, если они есть, а только затем остаток суммы документа запишет сверх лимита договора.

При этом, если сверхдоговорные документы не учитываются (настройка включена), то при установке флага «Сверх договора» в документе также будет доступен флаг «Списать лимиты договора».

Добавлена новая константа «Принятие к учету после утверждения управление договорами». При ее установке сумма дополнительных соглашений с флагом «Дополняются условия основного договора» будет учитываться в договоре только после полного утверждения доп. соглашения, а не просто проведения.

Создан новый документ «Утверждение состава инвесторов» для ввода данных о составе инвесторов.

Организация, по которой вносятся данные, указывается как «Объект инвестирования» в шапке документа.

В табличной части вносятся данные об инвесторах и их прямых долях владения. Инвесторами могут быть другие организации, физические лица, в редких случаях Контрагенты, а также «Неконтролирующие акционеры», для которых есть предопределенный элемент.

Сумма долей владения по объекту инвестирования должна быть равна 100%.

Если произошли изменения в составе владельцев, то их можно отразить в новом документе «Утверждение состава инвесторов».

По данным об инвесторах и их прямых долях владения автоматически формируется схема структуры владения в отчете «Структура владения».

Схема формируется на дату отчета. На схеме выводятся все структуры, которые описаны в «Утверждении состава инвесторов».

Можно сделать отбор по объекту инвестирования. В таком случае будут показаны все инвесторы, у которых есть прямое или косвенное участие.

Можно сделать отбор по Акционеру. Это позволит увидеть все организации, на которые у него есть прямое или косвенное влияние.

Схему можно сохранить как файл и использовать в отчетности. При желании расположение объектов и стрелок можно редактировать. При обновлении отчета схема строится заново, но сохраненный файл будет хранить слепок данных.

Предопределенный элемент «Неконтролирующие акционеры» можно показать или скрыть из отчета. Долю неконтролирующих акционеров можно увидеть и в таблице. Это может помочь при составлении консолидированной отчетности.

В отчете «Структура владения» производится расчет эффективных долей владения. Для того чтобы его получить, нужно переключить «доли участия» с прямых на эффективные.

На схеме добавляются косвенные взаимосвязи между инвесторами и организациями-объектами инвестиций и рассчитывается косвенная доля участия.

Результат расчета приводится

• на схеме;
• в таблице;
• в расшифровке по ссылке из таблицы.

Расчет производится методом последовательностей, согласно письму Минфина РФ от 2 июля 2013 г. N ОА-4-13/11912.

При разработке алгоритма расчета мы сотрудничали с одной из ведущих консалтинговых компаний «Б1» (преемник компании Ernst&Young в России).

Эффективные доли участия способствуют определению фактической структуры холдинга и взаимозависимых компаний, эффективная доля владения в которых больше 25%. Они нужны для налоговых органов в целях учета контролируемых иностранных компаний и трансфертного ценообразования.

Методология соответствует требованиям ФНС, но при наличии взаимного владения алгоритм не подходит для целей консолидации по МСФО.

В «Начислении резерва по МПЗ (МСФО)» в версии для Бухгалтерии КОРП появился новый подбор номенклатуры с чистой ценой из БУ и рассчитанным резервом.

Список номенклатуры и чистая цена заполняются на основе данных в документе «Обесценение запасов» по ФСБУ 5/2019.

Удален регистр накоплений "Соответствие оборотов трансляции". Начиная с 3.1.60 было отключено формирование новых записей в этот регистр. Он служил для старой версии отчета «Оборотно-сальдовая ведомость по записям трансляции».