БИТ.ФИНАНС

Рекомендации по отражению факта по курсовым разницам и услугам банка в БДР и БДДС

Отражение курсовых разниц от переоценки валютных средств и комиссии банка в факте бюджетов БДР и БДДС – один из распространенных вопросов, касающихся отражения факта в бюджетировании.
Почему данный вопрос вызывает сложность?
В факте бюджета необходимо получить сразу две записи – по БДДС и по БДР. То есть факт должен отразиться одновременно на двух статьях этих бюджетов.
Как решить данную задачу?
Для решения данной задачи мы рекомендуем использовать один из следующих механизмов:
1
Механизм зависимых оборотов
При использовании механизма зависимых оборотов факт по БДДС можно получить с помощью одного из механизмов БИТ ФИНАНС для получения факта: встроенный механизм сбора факта, механизм трансляции или документ Получение фактических данных. Факт по статье БДР получаем автоматически, предварительно настроив зависимость между статьей БДДС и статьей БДР в документе «Установка зависимых оборотов».
Это самый простой и быстрый способ для решения данной задачи.

Формирование зависимых оборотов доступно при любом способе получения факта по БДДС:
►
Факт по курсовым разницам в БДДС при использовании встроенного механизма сбора факта получаем с помощью обработки «Получение данных по курсовым разницам» в документе «Бюджетная операция» в конце месяца. В этом же документе при настроенных зависимых оборотах сформируется факт по курсовым разницам в БДР. Подробнее об использовании обработки «Получение данных по курсовым разницам» можно прочитать в Руководстве пользователя, часть 1.
►
Для формирования зависимых оборотов при использовании механизма трансляции для отражения факта по БДДС, необходимо в справочнике «Правила заполнения полей при трансляции» на закладке «Прочее» установить флаг «Формировать зависимые обороты»
►
Для формирования зависимых оборотов при использовании документа «Получение фактических данных» для сбора факта по БДДС, необходимо на закладке «Зависимые обороты» указать режим зависимых оборотов «Автоматический».
2
Механизм трансляции
Механизм трансляции позволяет получить два движения в регистре-приемнике на основании одного движения в регистре –источнике. В случае отражения курсовых разниц от переоценки валютных счетов мы имеем в регистре-источнике (Журнал проводок (бухгалтеский и налоговый учет)) бухгалтерскую проводку Дт 91.02 Кт 52 или Дт 52 Кт 91.01. В регистре-приемнике (Обороты по бюджетам) нам необходимо получить два движения: по статье БДДС и статье БДР.

Правило трансляции для реализации данного примера выглядит следующим образом:
Для трансляции данных на фиксированную статью в регистре-приемнике требуется добавить в настройку правила трансляции (элемент справочника «Структура конструктора правил трансляции») аналитику «Статья оборотов» из ветки «Запись приемника».
Для формирования двух записей в регистре-приемнике на основании одной записи в регистре -источнике требуется добавить в настройку правила трансляции (элемент справочника «Структура конструктора правил трансляции») аналитику «Дополнительное поле» из ветки «Прочее».
Для добавленного поля необходимо указать «Тип значений» - «Статья оборотов».
Далее требуется также добавить дополнительный алгоритм в справочник «Правила заполнения полей при трансляции» на закладке «Алгоритмы» – «После формирования записи». Для автоматической генерации алгоритма необходимо на данной закладке щелкнуть правой кнопкой мыши в любой области поля, в открывшемся меню выбрать пункт меню «Конструктор дополнительной записи».
Откроется окно «Конструктора кода дополнительного движения», в котором нужный код сгенерируется автоматически.
Останется только нажать кнопку «ОК» для переноса кода на закладку «Алгоритмы» – «После формирования записи». После этого необходимо записать «Правила заполнения полей при трансляции».
Все настройки выполнены, теперь при проведении документа, отражающего курсовые разницы в бухгалтерском учете, в регистре «Обороты по бюджетам» сформируется два движения – по статье БДДС «Курсовые разницы (положительные)» и по статье БДР «Доходы по курсовым разницам».